Toekenning na overlijden

Tenslotte is er ook de mogelijkheid om voor elk bestanddeel de impact ingeval van overlijden of invaliditeit in te geven. Hierbij gebruik je ofwel de standaard impact of definieer je de specifieke impact na overlijden of invaliditeit.

Vanaf de Insight-formule heb je de mogelijkheid om dit te doen op dossierniveau.

Default:

 

Details aanpassen kan bij elk overlijden. Je hebt de keuze tussen volle eigendom of volle, naakte eigendom en vruchtgebruik.

Een begunstigde schrappen kan via het vuilbakje:

Een begunstigde toevoegen kan via de drop down lijst:

Let op! Standaard 50% van de goederen zijn eigendom van langstlevende partner, de andere 50% zit in de erfenis. Als je aanpassingen doet, dan onderstaande aanvinken om het beding op 100% te berekenen i.p.v. 50%, bv. in geval van huwelijkscontract of testament.

We kunnen ook op belegginsniveau gaan kijken:

Aanpassen kan hier ook: vink ‘Specifieke verdeling’ i.p.v. ‘Standaardverdeling’ aan.

En verder kan je nog naar de tab ‘Onroerende bezittingen’ gaan kijken:

De verdeling die op dossierniveau is gebeurd, zie je hier terug: gezinswoning, typische uitzondering ongelijke verdeling, alles naar langstlevende partner.

Tot slot kan je het resultaat bekijken in ‘Rapporten’:

Er zijn 2 belangrijke rapporten:

• Berekening erfbelasting

• Vermogenstabel voor erfbelasting

Wat ‘Berekening erfbelasting’ betreft, krijg je de waarde in het vermogen in beeld, en daarboven hoeveel rechten erop betaald moeten worden.

De ‘Vermogenstabel’ zie je hier: